首先，感謝所有在網路上分享退稅資訊的熱情網友，尤其是國外券商資訊尤其很缺乏，自動退稅不是美個標的都可以退稅的，只有下列幾種，能夠自動退稅，其實大方向抓對，大概這些標的不管在哪個複委託券商應該都能退，但是還是有例外的，譬如國外券商：嘉信理財Charles Swab、第一證券Firstrade都沒有退，國內複委託富邦、永豐、元大、兆豐、中信、國泰、玉山、凱基、大昌重點標的應該都會退(理論上），有退稅大概分以下這幾大類：
1. 債券/公債/含有部分債的ETF (交易所交易基金)
譬如：LQD、TIPS、BND、BNDW、IEF、TLT、AGG、IRM、AGG、AMLP、HYG、IEI、JNK、PFF、PHB、UTG、AOA
2. CEF (封閉式基金)-含市政債封閉型基金
GOF、PTY、RCS、PML、PFL、PTY、MYD、MYI、GBAB、AWF、DSM、FPF、GOF、HIX、HQH、IIM、JFR、JPC、JPI、JPS、JRO、MHD、MMU、MYD、MYI、NBH、NEA、NMZ、NSL、NVG、NZF、PDI、PFL、PFN、PMF、PMM等
3. REITs (不動產投資信託)
譬如：O、OHI、DHC、CORR、EPR、GNL、MPW、SVC
4. BDC（Business Development Company）私募股權基金
如MAIN、ARCC、GBDC、HTGC、NYMT
ps*另類現金流投資 – 私募股權投資公司，統稱為商業發展公司（Business Development Company, BDC）。 BDC是由美國國會於1980年創立，作ㄩ為1940年投資公司法的修正案，屬「封閉式基金」類投資。所以可能會有部分的退稅。可參考風大的文章：https://laxinvest.blogspot.com/2018/12/blog-post.html?m=1&fbclid=IwAR3YAc3liEzocxGtQLQPycNejnLFnGyMyzdPqIgS3mlMg3DvzkLcwR9Oo0s&fs=e&s=cl
5. 少許的個股
為啥可退也不清楚，譬如：QCOM、WPC
6. 槓桿型ETF, 但是應該退一咪咪而已。
如：SQQQ
7. MLP(業主有限合夥)
MLPs發行的股票被稱爲“單位”（units），相當於普通公司普通股，持有人擁有該合夥制企業的股權。 如：
配息主要是因為以下可以免稅的部分：
Capital gain：短期/長期資本利得
Foreign source income：國外來源收入 (譬如英國註冊地不扣稅)
Return of capital (ROC)：配發本金 (代表去年績效表現不好)
Qualified Interest Income (QII)：合格利息 (主要來源)
目前已知會自動退稅的有：
複委託：富邦、永豐、大昌、兆豐、玉山、元大、國泰、中信、凱基
海外券商：盈透證券(IB)Interactive Broker、德美利TD Ameritrade
目前複委託業務比較成熟的，就屬於富邦、永豐、兆豐這三家。(個人認為)
自動退稅資料也比較齊全。(使用的人比較多)
富邦證券複委託-自動退稅
富邦證券可以說是複委託裡最活躍也最多人使用的，深耕於複委託非常早，經驗相當豐富。富邦複委託新開戶的上手都是花旗證券，少部分會用瑞豐證券（ETD可以不預扣）eg. NMZ NZF， 但富邦自今2021年3月開始, 市政債CEF的配息也會被預扣30%了（原本不預扣）。
富邦自動退稅歷史：
2016年退稅日期：3月26日左右
2017年退稅日期：4月6日左右
2018年退稅日期：4月6日左右
2019年退稅日期：4月7日左右
2020年退稅日期：4月16日
2021年退稅日期：4月28日
2022年退稅日期：5月31日
2023年退稅日期：5月26日
2024年退稅日期：4月9日
富邦退稅大全（2021年）
永豐證券複委託-自動退稅
退稅歷史：
2020年5月20日 豐存股
以下是永豐退稅大全（2019年），大方向的趴數每年不會差異太大，可以參閱下面有21頁，其他券商也可以參考，也有可能會退！
蔡醫師的永豐退稅分享：
兆豐證券複委託-自動退稅
海外股市可交易19個市場皆可交易（美國、加拿大、日本、香港，以及德國、法國、荷蘭、比利時，全台最多，且手機及電腦皆可下單，算是一個非常好用的證券複委託商，
自動退稅歷史: 2022年3月31日 (時間點算最早的複委託)
兆豐退稅大全
大昌證券複委託-自動退稅
元大證券複委託-自動退稅
自動退稅歷史: 2022年5月25自動退稅
資料:缺
中信證券複委託-自動退稅
自動退稅歷史: 2020年3月底
資料: 缺
TD Ameritrade德美利證券-自動退稅
近期退稅機制變弱很多了，歡迎有用TD的不吝於分享，雖然用的人越來越少。
有些是固定會退的標的
TLT 100%、IEI 100%、MAIN 70%、EDV 25%
VNQ 16.39%、AOA 13%、O 22%
但BND不退稅、BNDX 不退稅、GOF 不退稅，蠻奇怪的。
TD什麼股票有自動退稅？
1. 債券ETF如（BIV, BLV）
2. TIPS 類型ETF如（TLT）
3. 槓杆ETF，如（SSO：杠杆2x S&P500指数ETF）也有退税，不過款項很小0.01而已。
4. REIT如（O）
5. BDC
6. 港股，透過OTC market如（比亞迪 BYDDF）香港股票0% tax，之前扣10%tax withholding就全數退回了。
7. 英股如Royal Dutch Shell (RDS)荷蘭皇家殼牌，RDS-B没有預扣税
TD ameritrade德美利退稅歷史：
2019年2月12日
2020年2月26日
2021年2月22日
2022年2月25日已經自動退稅
以下各TD退稅文
Espresso Sierra退稅文
http://espressosierra.blogspot.com/2018/04/2018irsform-1042-sform-1040nr.html?m=1
納迪耶的低語呢喃退稅文
http://nadiewhisper.blogspot.com/2019/03/td-ameritrade-2018-tax-refund-on-bond-etf.html?m=1
RIB大大的退稅文
http://ribtw.blogspot.com/2019/?m=1
IB Interactive Broker盈透證券-自動退稅
IB自動退稅歷史：
2020年2月15日開始退稅
2021年2月開始退
2022年一月就會有第一批，二月會再退另一批，但依照過去經驗IB退稅也可能會到四月才完全執行完畢，依照過去的經驗!IB退稅的格式比較複雜，過去確實也有人因為看不懂而誤以為IB沒退的狀況，IB的退稅描述方式是分列最多細項的，雖然詳盡但極不容易閱讀，分兩次退，又不同日期還跨月份，退的細項又分成股息跟替代股息兩列。
自行退稅
要用ECI退稅，可參閱：https://ptthito.com/amp/foreign_inv/m-1562712239-a-24d/
根據美國稅務局（IRS）於2020年公告的最新稅務訊息，海國投資人並非所有在美股被預扣的稅金皆能退稅，而是需要符合下退稅條件才可申請：
- 納稅年度停留美國少於183天
- 投資公司於2020年1月1日後成立的美國公司，並總收益與股息來源可歸因於海外
- 是由共同基金（Mutual Fund）收到的股息
- 由海外公司直接支付投資人配息
不建議散戶投資人申請退稅，原因是申請退稅流程複雜且不一定能夠被成功受理，更不是一時半刻能夠完成的事情，耗費在退稅的時間將完全不符合時間成本。
根據網路資訊，只要申請退稅一次之後，你將會在美國國稅局中建檔，之後每年也都可能要送件申報，將會多出許多不必要的麻煩。
如果想自己申請退稅：https://www.irs.gov/zh-hant/refunds
現金流驛站-台灣P2P生態圈+美股封閉型高配息基金CEF+債券配息ETF基金+平衡型配息共同基金 